Что обеспечивает банковская гарантия по 44 фз

Предположим, у вас есть договор на 1 500 000 рублей, заключенный на один год. Это означает, что при размере гарантии по договору, установленном клиентом в 30%, необходимо будет «заморозить» около 500 000 рублей собственных средств на весь период.

Содержание
  1. Банковская гарантия для обеспечения госзаказа: в чем суть и какие есть виды
  2. Про обеспечение госзаказа
  3. Сначала поставщик платит заказчику
  4. Этапы обеспечения
  5. В чем суть банковской гарантии
  6. Какие существуют виды банковских гарантий
  7. Первый вид: гарантия для обеспечения участия в заявке
  8. Размер обеспечения заявки
  9. Минимальный срок действия
  10. Второй вид: гарантия для обеспечения исполнения контракта
  11. Размер обеспечения контракта
  12. Минимальный срок действия
  13. Третий вид: гарантия для обеспечения аванса
  14. Какие банки имеют право оформлять гарантии
  15. Выгодно ли использовать банковскую гарантию
  16. Срок рассмотрения заявки на выдачу
  17. Вероятность получения гарантии
  18. Банковская гарантия по 44-ФЗ
  19. Что такое обеспечение в сфере госзакупок?
  20. Виды банковской гарантии
  21. Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ
  22. Условия банковских гарантий: срок действия и размер
  23. Банковская гарантия для обеспечения заявки
  24. Банковская гарантия на ОИК
  25. Банковская гарантия на ОГО
  26. Порядок получения банковской гарантии по 44-ФЗ
  27. Кто имеет право выдавать БГ
  28. Необходимые документы
  29. Лимит банковской гарантии
  30. Срок рассмотрения банковской гарантии
  31. Основные причины для отказа в выдаче БГ
  32. В каких случаях заказчик может не принять банковскую гарантию
  33. Часто задаваемые вопросы
  34. Для чего используется банковская гарантия в рамках №44-ФЗ?
  35. Какие виды БГ используются при проведении госзакупок?
  36. Какие основные требования предъявляются к оформлению и содержанию банковской гарантии?
  37. Проверка банковской гарантии
  38. Участники процесса
  39. Виды банковских гарантий
  40. Банковская гарантия по 44-ФЗ
  41. Условия банковской гарантии
  42. Принцип работы гарантии
  43. Проверка банковской гарантии по 44 ФЗ и 223 ФЗ
  44. Способы проверки гарантии в электронном виде
  45. Требования к банковской гарантии
  46. Когда применяется
  47. Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ
  48. Требования к банковской гарантии по 223-ФЗ
  49. Дополнительные условия
  50. Банковская гарантия по 44-ФЗ — что это такое и для чего она нужна?
  51. Содержание:
  52. 1. Что такое банковская гарантия простым языком?
  53. 2. Содержание банковской гарантии
  54. 3. Срок действия банковской гарантии по 44-ФЗ
  55. 4. Безотзывная банковская гарантия
  56. 5. Основания для отказа в принятии банковской гарантии
  57. 6. Реестр банковских гарантий
  58. 7. Образец банковской гарантии по 44-ФЗ
  59. Как составить банковскую гарантию
  60. Что такое банковская гарантия
  61. Участники процесса
  62. Условия банковской гарантии
  63. Как выглядит банковская гарантия
  64. Преимущества
  65. Как работает гарантия
  66. Этапы оформления

Банковская гарантия для обеспечения госзаказа: в чем суть и какие есть виды

Банковская гарантия напрямую связана с предоставлением оферты. Поэтому, чтобы понять, что такое банковская гарантия и какие она бывает, нужно сначала разобраться, чем обеспечивается госзакупка.

Про обеспечение госзаказа

Сначала поставщик платит заказчику

Для участия в процедуре торгов поставщик (исполнитель) должен предварительно внести залог. То есть провайдер должен временно передать клиенту часть своих денег.

Многих, кто только начинает заниматься госзакупками, это удивляет, но таковы правила. Пока провайдер не выполнит свои обязательства по госзаказу, деньги будут обещаны клиенту. Только после ее завершения клиент вернет средства. Все это строго регламентировано в законе 44-ФЗ и менее строго, но упоминается и в законе 223-ФЗ.

Этапы обеспечения

Любой государственный тендер можно разделить на два этапа: сначала все участники подают заявку, а затем тот, кто стал победителем, гарантирует исполнение контракта (договора). Провайдер вправе самостоятельно выбрать способ предоставления как для первого, так и для второго этапа.

Банковская гарантия является одним из способов обеспечения оферты. Вместо банковской гарантии также можно использовать:

В чем суть банковской гарантии

Если говорить максимально просто, то банковская гарантия (БГ) – это обязательство банка выплатить заказчику определенную денежную сумму в случае нарушения поставщиком условий государственных закупок. В дальнейшем банк взыскивает уплаченную с поставщика сумму.

При работе с банковскими гарантиями часто используется несколько иная, более официальная терминология, которая подразумевает, что:

Банковская гарантия представляет собой документ, состоящий из нескольких страниц, подписанный банком в одностороннем порядке и выданный в бумажном или электронном виде.

Такой инструмент, как банковская гарантия, может заинтересовать поставщика, если он желает участвовать в государственных закупках, но не может или не желает предоставить их за счет собственных средств. Затем провайдер обращается к банку, который за определенную комиссию позаботится о безопасности.

Суть в том, что, в отличие от провайдера, банк фактически не передает деньги клиенту в качестве залога. Это гарантирует, что вы оплатите эту гарантию только в том случае, если поставщик, которого вы поддержали, нарушит условия транзакции. Поэтому в качестве подтверждения вашего заказа выдает документ, который называется банковской гарантией.

Все банковские гарантии по торгам являются безотзывными, то есть после выдачи документа банк не может отказаться от своих обязательств в течение всего срока действия документа.

Какие существуют виды банковских гарантий

Существует несколько видов банковских гарантий, которые широко используются предпринимателями в своей деятельности. К ним относятся: банковские тендерные, таможенные, фискальные, платежные и кредитные гарантии.

При проведении государственных закупок используются четыре подвида гарантий заявки:

Первый вид: гарантия для обеспечения участия в заявке

Банк выплачивает компенсацию организатору заявки, если участник:

    отозвал свое заявление по истечении срока приема заявления; стал победителем, но отказался от материального обеспечения контракта; стал победителем, но отказался от заключения договора с клиентом.

Размер обеспечения заявки

Сумма, необходимая для обеспечения заявки, зависит от двух факторов: начальной цены договора и закона, по которому осуществляется покупка (44-ФЗ или 223-ФЗ):

По какому закону покупатель совершает покупкуЕсли цена договора (НМЦК)Безопасность этого приложения
44-ФЗ До 1 млн Не установлено
От 1 до 20 миллионов От 0,5 до 1% НКЦ
От 20 миллионов От 0,5 до 5% НКЦ
223-ФЗ До 5 миллионов Не установлено
От 5 миллионов До 5% IMCC, но не может быть

Пример. Клиент совершает покупку по 44-ФЗ с начальной минимальной ценой договора (ИМЦК), например, 1 500 000 рублей и установленным обеспечением 1%. Тогда для участия в таком тендере необходимо внести залог в размере 15 000 рублей (1 500 000 * 1/100). Соответственно, это можно сделать с помощью специального счета, на котором должна быть необходимая сумма, заблокированная до выявления победителя, либо с помощью банковской гарантии в размере 15 000 рублей.

Минимальный срок действия

Срок действия данного вида поручительства (поручительства по заявке) устанавливается законодательством и должен быть больше двух месяцев с даты истечения срока подачи заявки.

Второй вид: гарантия для обеспечения исполнения контракта

Банковская гарантия выплачивается заказчику, если поставщик не выполнил (или недобросовестно исполнил) свои обязательства по договору. Сюда входят: низкое качество товара или работ, неполное количество, несоответствие требуемым характеристикам и тому подобное.

Размер обеспечения контракта

Сумма гарантии по договору, конечно, будет выше, чем гарантия заявки, но зависит она от тех же двух факторов: НМЦК и закона (44-ФЗ или 223-ФЗ):

Пример. Поставщик выиграл тендер по 44-ФЗ с ценой договора (НМЦК) 1 500 000 рублей и размером установленной гарантии исполнения договора 10%. Поэтому перед подписанием договора вы должны предоставить гарантию в размере 150 000 рублей (1 500 000 * 10/100). Это можно сделать, перечислив свои средства на счет клиента или предоставив банковскую гарантию.

Минимальный срок действия

Срок данного вида банковской гарантии должен превышать срок договора не менее чем на один месяц.

Третий вид: гарантия для обеспечения аванса

Выиграв конкурс, поставщик или исполнитель работ заключает договор с государственным заказчиком. Если договором предусмотрена выдача аванса для начала работ, поставщик должен гарантировать возврат полученного аванса в случае несоблюдения условий договора. Например, при хищении денежных средств.

Банк-гарант подтверждает, что полученные средства будут израсходованы поставщиком в соответствии с условиями договора, в противном случае он выплатит заказчику полную сумму аванса, полученного поставщиком.

Внося аванс поставщику работ или услуг, бюджетная структура не рискует государственными или муниципальными средствами, так как получит их от банка-гаранта при подаче претензии.

Какие банки имеют право оформлять гарантии

Перечень банков, имеющих право предоставления банковской гарантии, примерно раз в месяц публикуется (возможны изменения) на официальном сайте Минфина России. Министерство ведет тщательный учет кредитных организаций, поскольку они должны соответствовать особым требованиям.

Перед выдачей банковской гарантии необходимо проверить, есть ли выбранный банк в актуальном списке. В 2022 году в реестр вошли 185 финансовых организаций, в том числе Сбербанк, Тинькофф Банк, Точка, Альфа-Банк, Промсвязьбанк, Модульбанк, ВТБ, Совкомбанк.

Выгодно ли использовать банковскую гарантию

Возьмем пример с предоставлением договоров, так как большинство банковских гарантий выдается именно для этого (не забываем, что есть еще и предоставление заявки).

Предположим, у вас есть договор на 1 500 000 рублей, заключенный на один год. Это означает, что при размере гарантии по договору, установленном клиентом в 30%, необходимо будет «заморозить» около 500 000 рублей собственных средств на весь период.

Возникает вопрос, что выгоднее: год не пользоваться своими деньгами, или заплатить банку 15 000 – 25 000 рублей за предоставление банковской гарантии. Нетрудно подсчитать, что если положить эту сумму на депозит, то это будет лучшее решение.

Для оформления гарантии зачастую выгоднее обратиться в банк, в котором вы получаете постоянное обслуживание. Во-первых, у вас уже есть представление об обороте ваших счетов. Во-вторых, также будет легче проверить выписки по вашему счету. Не исключено, что этот вариант может быть дешевле и быстрее других.

Однако если речь идет о небольшой сумме банковской гарантии, то разумнее обращаться сразу в несколько финансовых учреждений. В сфере банковских гарантий существует большая конкуренция, и некоторые федеральные банки пытаются избавиться от рынка. За счет этого можно получить максимально выгодную гарантию.

Как правило, небольшие гарантии будут немного дороже, а большие гарантии будут дешевле.

Срок рассмотрения заявки на выдачу

Каждый банк имеет индивидуальные сроки принятия решения о выдаче залога. Но примерно нужно:

В связи с тем, что сроки рассмотрения заявок в банках различаются, не рекомендуется участвовать в торгах, надеясь начать получать залог сразу после победы. Не исключено, что у вас просто не хватит времени на получение банковской гарантии с нуля до заключения договора, и тогда вам придется обеспечивать ее за счет собственных средств.

Чтобы этого не произошло, рекомендуем заранее выбрать несколько банков и отправить им необходимые документы. В большинстве банков это стандартный пакет. После проверки пакета документов вам будет сообщено об определенном лимите средств, на который вы можете смело рассчитывать.

Действуя таким образом, после выигрыша закупки банковскую гарантию можно оформить гораздо быстрее, не опасаясь затянуть подписание договора и попасть в реестр неблагонадежных поставщиков.

Вероятность получения гарантии

Если вы никогда раньше не оформляли контракт с государством, но с документами и отчетами все в порядке, решение об экстрадиции, скорее всего, будет положительным. Однако многие банки специально предлагают более высокие ставки для таких клиентов.

Размер комиссии практически напрямую зависит от опыта поставщика в госзакупках.

Максимальный размер BG для ОГО установлен на уровне 10%. Заказчику предоставляется право включения обеспечения в тендерную документацию. Срок банковской гарантии устанавливается не менее чем на один месяц больше гарантийных обязательств, предусмотренных государственным контрактом.

Банковская гарантия по 44-ФЗ

Видное место в реализации правил осуществления государственных закупок в соответствии с № 44-ФЗ занимает банковская гарантия (сокращенное наименование – БГ). Этот финансовый инструмент широко используется в качестве гарантии по обязательствам поставщиков и подрядчиков. Альтернатива в виде перечисления денежных средств предусматривает гораздо более высокий уровень затрат при одновременном снижении удобства для всех участников контрактации.

Что такое гарантии в госзакупках? Виды банковской гарантии Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ Условия банковских гарантий: срок действия и размер Банковская гарантия для гарантии запроса Банковская гарантия для OIC Банковская гарантия для ОГО Кто имеет право выдавать БГ Необходимые документы Лимит банковской гарантии Срок рассмотрения банковской гарантии Основные причины отказа в выдаче БГ Для чего нужна банковская гарантия по № 44-ФЗ? Какие виды БГ используются в госзакупках? Каковы основные требования к оформлению и содержанию банковской гарантии?

Что такое обеспечение в сфере госзакупок?

Под обеспечением в вопросах государственного заказа понимается предоставление гарантий в виде денежных средств или надежной банковской гарантии, что доказывает серьезность намерений подрядчика. Другими словами, клиент получает своеобразную страховку на случай невыполнения провайдером своих обязательств.

Гарантийный механизм зарекомендовал себя за несколько лет практического применения № 44-ФЗ. Сказанное в полной мере относится к самой популярной сегодня форме финансового обеспечения в виде банковской гарантии.

Виды банковской гарантии

Применительно к госзакупкам по № 44-ФЗ используются три вида БГ. Они различаются по характеру гарантии:

    заявки Гарантия выдается при «входе» на аукцион и подтверждает серьезность намерений исполнителя. Клиент застрахован от отказа поставщика-победителя от подписания госконтракта; исполнение контракта (сокращенно ОИС). Моментом получения БГ является заключение договора с участниками, победившими в тендере. Страхование относится к выполнению договорных условий поставщиком; залоговые обязательства (сокращенно ОГО). Целью предоставления BG является обеспечение соблюдения требований к качеству поставляемых продуктов или услуг.

Как было отмечено выше, № 44-ФЗ допускает альтернативу предоставлению банковской гарантии. Он заключается в обеспечении обязательств провайдера путем перечисления определенной суммы денег на специальный счет. Главный недостаток этого варианта очевиден и заключается в необходимости фактической «заморозки» определенной части оборотных средств, что, несомненно, найдет гораздо более эффективное практическое применение.

Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ

Предоставление BG в качестве залога гарантирует соблюдение различных обязательных требований. Основным из них является включение в документ следующих сведений и реквизитов:

    сумма гарантии; обязательство поставщика, обеспеченное банковской гарантией; дополнительные обязательства финансовой организации по уплате пени в размере 0,1% от суммы, указанной в первом абзаце настоящего перечня, за каждый день неуплаты; правило определения даты исполнения обязательств в момент зачисления денег на счет государственного заказчика; продолжительность БГ, установленная в соответствии с установленными законодательством нормами (подробнее см один из следующих разделов); перечень документов, представляемых клиентом в банк одновременно с требованием об оплате; согласие финучреждения на бесспорное списание денежных средств в случае несоблюдения платежных требований по БГ в пятидневный срок.

Условия банковских гарантий: срок действия и размер

Ключевыми условиями БГ являются два параметра: срок действия предоставляемых гарантийных обязательств и размер финансовой гарантии. Они определяются исходя из вида банковской гарантии.

Банковская гарантия для обеспечения заявки

Является обязательным, если начальная цена аукциона составляет более 5 миллионов рублей. В остальных случаях заказчику предоставляется право устанавливать гарантийные требования. Единственная категория провайдеров, освобожденных от необходимости выдачи БГ, это бюджетные учреждения.

Размер финансовой гарантии определяется с учетом начальной максимальной цены (сокращенно NMC) контракта и варьируется от 0,5% до 5%. Предельное значение для NMC до 20 миллионов рублей равно 1%. Если в рамках договора предоставляются преференции организациям инвалидов и предприятиям уголовно-исполнительной системы, то резерв не может превышать 2% от НМЦ.

Срок действия банковской гарантии по № 44-ФЗ в обеспечение заявки устанавливается не ранее 2 месяцев с даты окончания приема заявок на участие в государственных закупках. Несоблюдение этого требования становится основанием для отклонения поступившей заявки.

Банковская гарантия на ОИК

Обеспечение обязательств поставщика или подрядчика по государственному контракту является обязательным условием его заключения. Размер банковской гарантии составляет от 0,5% до 30% и определяется клиентом.

При этом необходимо соблюдать несколько дополнительных условий:

    если в договоре предусмотрена предоплата, БГ не должна быть меньше указанной суммы; если предоплата превышает 30%, банковская гарантия устанавливается равной предоплате; для госконтрактов, расчеты по которым осуществляются с казначейским обеспечением, БГ по ОИК не может превышать 10% от начальной цены; при снижении стоимости государственных закупок на четверть и более к поставщику предъявляются повышенные требования в части обеспечения обеспечения – в размере 150% от того, что установлено в условиях торгов; для коммерческих организаций, отнесенных к субъектам малого предпринимательства и НКО, предусмотрены льготы в части обеспечения исполнения государственных контрактов, когда размер БГ по ОИК устанавливается исходя из окончательной цены выигравшего предложения.

Срок действия БГ в ОИС должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц. Как и для любой другой банковской гарантии в сфере госзакупок по № 44-ФЗ, требование по срокам является обязательным.

Банковская гарантия на ОГО

Максимальный размер BG для ОГО установлен на уровне 10%. Заказчику предоставляется право включения обеспечения в тендерную документацию. Срок банковской гарантии устанавливается не менее чем на один месяц больше гарантийных обязательств, предусмотренных государственным контрактом.

Порядок получения банковской гарантии по 44-ФЗ

Правильное оформление банковской гарантии – непростая задача. Ее успешное решение предполагает учет нескольких важных факторов, заслуживающих более внимательного и отдельного рассмотрения.

Кто имеет право выдавать БГ

Не все российские банки могут предоставить БГ для обеспечения обязательств по № 44-ФЗ. Перечень финансовых организаций, имеющих такое право, определяется Минфином и находится в свободном доступе на официальном интернет-ресурсе этого федерального ведомства. Критериями включения банка в этот список являются: размер собственных средств (от 300 млн рублей) и кредитный рейтинг (В (RU) и выше).

Необходимые документы

Выдача банковской гарантии больше похожа на обычные кредиты. Поэтому для получения услуги необходимо предоставить в банк традиционный пакет документов, в который входят:

    заявление на получение БГ с указанием направления использования; комплект учредительной и регистрационной документации; налоговая и бухгалтерская отчетность, как правило, не старше 2 лет; завершенные контракты в сфере деятельности, к которой относятся государственные закупки; иные документы – по дополнительному требованию сотрудников банка или в соответствии с внутренними правилами финансового учреждения.

Лимит банковской гарантии

Определяется в соответствии с правилами банка, предоставляющего услугу. Принципы расчета мало чем отличаются от аналогичных расчетов по кредитам.

Срок рассмотрения банковской гарантии

Время принятия решения зависит от правил конкретного банка. В большинстве случаев это около 1-2 дней. Для существующих клиентов финансового учреждения обычно это занимает меньше времени и решение принимается непосредственно в день обращения.

Основные причины для отказа в выдаче БГ

Наиболее распространенной причиной отрицательного решения банка является нестабильное финансовое положение компании или индивидуального предпринимателя. Другими основаниями для отказа в выдаче банковской гарантии являются:

    небольшой опыт работы на рынке; неполнота представленных документов; ошибки в предоставленной информации; участие в судебных разбирательствах; текущие долги перед контрагентами, бюджетом или кредитными организациями.

В каких случаях заказчик может не принять банковскую гарантию

Банковская гарантия, предоставляемая в качестве гарантии исполнения обязательств поставщика, в обязательном порядке проверяется заказчиком. Зачастую просто не принимают документ. Причинами этого являются:

Чтобы исключить возможность отказа в приеме БГ, перед отправкой документа клиенту необходимо его тщательно проверить самостоятельно. Самостоятельное обнаружение и устранение возможных неточностей и ошибок занимает гораздо меньше времени.

Часто задаваемые вопросы

Для чего используется банковская гарантия в рамках №44-ФЗ?

BG используется для гарантии обязательств поставщика, который участвует в государственных закупках.

Какие виды БГ используются при проведении госзакупок?

Банковские гарантии, предоставляемые исполнителем в рамках государственных закупок, бывают трех видов: поручительство заявки, исполнения государственного контракта и гарантийных обязательств, указанных в нем в части качества товаров или услуг.

Какие основные требования предъявляются к оформлению и содержанию банковской гарантии?

Оформление на бланке с указанием реквизитов всех участвующих сторон, внесение в документ условий банковской гарантии, обязательное в соответствии с № 44-ФЗ.

Проверить, действительно ли банк, а не мошенники, предлагает вам оформить банковскую гарантию, можно на сайте ЦБ РФ.

Проверка банковской гарантии

Банковская гарантия – это договор между банком и клиентом, согласно которому банк обязуется оплатить задолженность клиента, если клиент не выполнил свои обязательства. С помощью банковской гарантии можно гарантировать участие в заключении договора, исполнение договора и гарантийных обязательств по нему.

Рассказываем, какие бывают виды банковских гарантий, как они работают, что нужно для получения банковской гарантии и как ее проверить перед запросом.

Участники процесса

В банковской гарантии участвуют три стороны: принципал, бенефициар и поручитель.

Принципал — это тот, кто запрашивает у банка гарантию и платит деньги за ее получение. Например, строительная компания выиграла тендер на строительство здания университета. При заключении договора вы должны предоставить гарантию, что вы выполните работу качественно и в срок. Она покупает указанную гарантию в банке и становится директором.

Бенефициар – это тот, кто получит деньги от банка, если принципал не выполнит свои обязательства. В нашем примере это университет. В государственных закупках заказчик всегда является бенефициаром. Но иногда это может быть и продавец, и подрядчик, и исполнитель.

Например, подрядчик и заказчик подписали договор на ремонт офиса. Но у покупателя нет денег, чтобы оплатить работу сразу, и он обещает заплатить через три месяца после завершения ремонта. Подрядчик потребовал банковскую гарантию: если через три месяца заказчик не сможет оплатить работу, подрядчик получит деньги из банка. В этом случае выгодоприобретателем является подрядчик.

Гарант – выдающий банковскую гарантию, то есть банк или иная коммерческая организация, дающая письменное обязательство произвести оплату бенефициару в случае неисполнения принципалом своих обязательств. При госзакупках гарантом может выступать только банк; в коммерческих контрактах любая коммерческая организация может выступать гарантом.

Виды банковских гарантий

Банковские гарантии могут предусматривать различные виды обязательств. В этом смысле существует четыре вида банковских гарантий:

Гарантии заявки используются при закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Такая гарантия является безотзывной, что означает, что гарант не может изменить условия или отказаться от выплаты денег бенефициару в случае возникновения гарантии. Поручителем по покупкам может выступать только одобренный Минфином банк.

    отказ победителя от подписания контракта; неуплата штрафов, пеней и конфискаций за исполнение договора; ненадлежащее исполнение договора, например, когда доставленный товар пришел в негодность до окончания гарантийного срока.

В этом смысле выделяют три подвида тендерной гарантии:

    гарантия заявки на участие в аукционе – используется для гарантии заявки на участие; гарантия исполнения – используется для гарантии исполнения контракта; гарантия качественного исполнения: используется для подтверждения качества товаров и работ в течение гарантийного срока.

Участвуйте в тендерах с тендерной поддержкой от Astral. Tender. Мы предлагаем поддержку на протяжении всей процедуры заключения договора: от поиска предложения до заключения и исполнения договора.

Договорная гарантия обеспечивает выполнение поставщиком обязательств вне договора. Вы можете защитить возврат аванса, выполнение обязательств или свой платеж:

    Авансовая гарантия: требуется, если клиент платит подрядчику аванс. Если подрядчик не соблюдает условия договора, банк возвращает аванс клиенту, а затем требует возмещения от подрядчика. Гарантия выполнения обязательств: гарантии того, что товар будет доставлен, услуга будет оказана, работа будет выполнена, согласно условиям договора. В противном случае банк выплачивает клиенту штраф, а затем требует возмещения у исполнителя. Гарантия оплаты: если клиент не оплачивает работу подрядчика, банк выплачивает требуемую им сумму, а затем требует деньги с клиента.

Поручителем в этом случае может выступать любая кредитная или страховая организация. Однако при выборе поручителя следует быть осторожным, чтобы случайно не доверить свои деньги мошенникам.

Налоговые гарантии помогают получить отсрочку по уплате налогов, уплате акцизов по подакцизной продукции, ускорить получение возмещения НДС.

Выгодоприобретателем в этом случае всегда выступает ФНС, а принципалом — налогоплательщик. Фискальная гарантия может быть выдана только банком, утвержденным Министерством финансов.

Таможенными гарантиями пользуются индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие перевозку товаров через границу. Таможенный БГ обеспечивает соблюдение обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов.

Выгодоприобретателем является Федеральная таможенная служба. Получить гарантию можно только в одобренном таможенной службой банке.

Банковская гарантия по 44-ФЗ

Банковская гарантия по 44-ФЗ существенно отличается от всех остальных гарантий. Закупки по 44-ФЗ производятся для бюджетных учреждений разного уровня – от государственных до муниципальных. Каждая процедура описана в законе, для клиентов определен закрытый перечень процедур: запросы котировок, аукционы, конкурсы, закупки у единственного поставщика, и каждая из процедур детализирована.

Обеспечение заявки или исполнения договора является обязательным требованием при проведении аукциона по 44-ФЗ. Какую гарантию выбрать, решает заказчик. Требования к банковской гарантии уже определены в законе. В нем содержится перечень банков, которые имеют право выдавать такие гарантии, кроме того, они обязаны в течение одного рабочего дня разместить их в реестре на официальных сайтах. Поставщик должен отслеживать эту информацию, иначе гарантия будет считаться недействительной, если она не будет предоставлена.

Условия банковской гарантии

В сфере государственных закупок применяются следующие обязательные требования к банковской гарантии:

    Безотзывность, то есть невозможность расторжения договора с банком-гарантом. Уплата штрафа банком-гарантом в случае несвоевременной оплаты гарантии. Условия заключенного государственного контракта берутся за основу договора с банком. Платежное обязательство банка считается исполненным только после поступления денежных средств в полном объеме на счет клиента. Расходы по переводу денег покрываются банком-гарантом.

Принцип работы гарантии

Заключая договор с банком-гарантом, принципал принимает на себя обязательства по добросовестному исполнению договора, а бенефициар получает уверенность в том, что он получит качественную работу или денежную компенсацию за некачественную работу.

Если принципал не выполняет обязательство, бенефициар потребует от банка оплаты гарантии. Для этого необходимо подать в банк заявление о проведении платежа и приложить документы, указанные в гарантии, например, расчет задолженности и доверенность.

Банк не имеет права отказать в выплате гарантии, даже если обязательство исполнено.

Получив требование об уплате гарантии, банк обязан немедленно сообщить об этом доверителю и передать ему копию требования и сопроводительных документов.

Банку все равно, действительно ли принципал не выполнил свои обязательства. Главное, чтобы документы были правильно составлены. Например, банк может отказать в выплате, если бенефициар не подписал соглашение об урегулировании задолженности.

Принципал обязан возместить банку суммы, уплаченные бенефициару по гарантии. Но если банк оплатил гарантию с неполным комплектом документов, то принципал не может возместить свои расходы.

Может возникнуть следующая ситуация: бенефициар потребовал оплаты гарантии, хотя принципал исполнил свое обязательство. Банк оплатил гарантию и получил погашение основного долга. В этом случае принципал может потребовать от бенефициара возместить указанную сумму.

Проверка банковской гарантии по 44 ФЗ и 223 ФЗ

Банковская гарантия является наиболее удобным способом обеспечения гарантийных обязательств поставщика перед заказчиком. Этим часто пользуются мошенники и выдают недействительные банковские гарантии. Мошенничество обычно обнаруживается только тогда, когда предложение отклонено или заказчик отказывается подписывать контракт. Чтобы этого избежать, вы можете самостоятельно проверить подлинность банковской гарантии.

На этапе оформления гарантии следует обратить внимание на следующие факторы:

    Долги организации-гаранта. При заключении договора с должником возникает риск банкротства должника. Небольшой перечень документов для получения банковской гарантии. Обычно поручитель запрашивает множество документов, подтверждающих финансовую устойчивость доверителя. Если гарантия выдана на основании одного или двух документов, скорее всего, гарантия недействительна. Низкая стоимость банковской гарантии. Гарант зарабатывает на комиссии за выдачу гарантии. Обычно комиссия составляет 5-10% от суммы залога. Но единой формулы нет: у каждого банка свой способ расчета.

Подлинность полученной гарантии можно проверить в электронном виде.

Способы проверки гарантии в электронном виде

На сайте Минфина есть список банков, которые имеют право выдавать банковские гарантии по 44-ФЗ. Перед выдачей гарантии вы можете проверить, есть ли в списке выбранный вами банк. Кредитные организации, включенные в список, соответствуют высоким требованиям банка к капиталу, собственным ресурсам и кредитному рейтингу.

До 1 июля 2018 года участники закупок могли просмотреть свою гарантию в специальном реестре на сайте госзакупок – ЕИС. Но сейчас этой записи нет в открытом доступе. Только банк или клиент могут проверить, есть ли на нем их залог.

Попробуйте связаться с клиентом, чтобы проверить гарантию при регистрации. Ведь подлинность гарантии в ваших интересах: действующая гарантия поможет быстро подписать договор, а значит, провайдер быстро приступит к его реализации, а заказчик получит результат.

Банк также может подтвердить, что обеспечение включено в запись. Согласно ч.8. Статья 45 44-ФЗ, в течение 24 часов после выдачи гарантии необходимо направить участнику контракта выписку из реестра банковских гарантий.

Однако часто выписка из реестра не имеет юридической силы; это может выглядеть как снимок экрана или распечатка EIS. Такой файл легко подделать.

Проверить, действительно ли банк, а не мошенники, предлагает вам оформить банковскую гарантию, можно на сайте ЦБ РФ.

Для этого перейдите в раздел «Справочник кредитных организаций» и найдите в списке наименование банка. Затем перейдите на страницу банковских реквизитов. Найдите данные платежного листа за последний отчетный период. В них нужна строка счета №91315, в которой указаны обязательства по выданным гарантиям.

Сумма в этой строке не должна быть меньше той, что была обещана в банковской гарантии. Если это не так, есть вероятность, что мошенники предлагают гарантию от имени банка.

Участвуйте в покупках с электронной подписью Astral-ET. Электронная подпись подходит для большинства бизнес-платформ, а также для работы на государственных порталах и для электронного документооборота.

В данном случае все намного проще, этот закон не устанавливает такой строгой процедуры, как 44-ФЗ, а лишь определяет основные правила приема на работу. Каждый клиент сам решает, какие условия будут достаточными для принятия такой формы гарантии, фиксирует их в Положении о закупке и размещает в реестре ЕИС. В большинстве случаев Положение о закупках дублирует соответствующие условия 44-ФЗ. При этом 223-ФЗ допускает использование в качестве залога любого самостоятельного предмета залога в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.

Требования к банковской гарантии

Требования 44-ФЗ и 223-ФЗ к такому документу различаются, в данной статье мы рассмотрим оба случая и объясним, почему понятие «требование банковской гарантии 1005» некорректно.

Для участия в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ поставщик может гарантировать применение и исполнение договора либо путем внесения денежных средств на счет клиента, либо посредством независимой (банковской) гарантии, то есть обязательства банк выплатить заказчику определенную денежную сумму в случае нарушения участником требований, предусмотренных законодательством и закупочной документацией. Это удобно, когда у поставщика нет свободных средств для перевода на счет клиента для подтверждения его намерения заключить договор и выполнить все его условия.

Рекомендуем также ознакомиться со статьей, в которой разъясняются требования к банку при выдаче банковской гарантии. Это поможет вам не стать жертвой мошенников.

Когда применяется

Важно их не перепутать, так как условия использования разные.

Независимая гарантия принимается в качестве обеспечения заявок только при участии в закрытых торгах и аукционах. Участие в этих процедурах является необходимым и подтверждает намерение провайдера подать заявку и заключить договор. При этом срок действия документа должен истекать не ранее, чем через два месяца после окончания срока приема заявлений.

В качестве гарантии исполнения договора она может быть предоставлена ​​на любую процедуру, а срок ее действия должен превышать срок действия договора не менее чем на один месяц. Используется только в случае признания участника победителем.

Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ

Полный список содержится в статье 45. При их несоблюдении заказчик откажется от принятия гарантии. Нарушителю будет отказано в допуске к участию в закупке (если заявка будет получена) или откажется заключить договор и обратиться в антимонопольную службу (если договор принудительно исполнен). В последнем случае высока вероятность того, что в реестр попадут недобросовестные провайдеры.

Что требует закон? Банковская гарантия должна, прежде всего, быть безотзывной. Во-вторых, соответствовать требованиям покупки. В-третьих, быть включенным в реестр единой информационной системы (ЕИС). Наконец, вы должны указать:

сумма, которую банк выплачивает клиенту, обязанности участника договора, обязательство по уплате штрафа за каждый день просрочки, условие фактического поступления денег на счет клиента, период действия, условие заключения договора о гарантии банка по обязательствам участника, вытекающим из заключения договора, перечень документов, которые предоставляет клиент для оплаты поручителем денежных сумм, в соответствии с Постановлением Правительства №1005.

Требования к банковской гарантии по 223-ФЗ

В данном случае все намного проще, этот закон не устанавливает такой строгой процедуры, как 44-ФЗ, а лишь определяет основные правила приема на работу. Каждый клиент сам решает, какие условия будут достаточными для принятия такой формы гарантии, фиксирует их в Положении о закупке и размещает в реестре ЕИС. В большинстве случаев Положение о закупках дублирует соответствующие условия 44-ФЗ. При этом 223-ФЗ допускает использование в качестве залога любого самостоятельного предмета залога в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.

Дополнительные условия

Постановление Правительства №1005 не требует банковских гарантий, но утверждает перечень документов, о котором мы уже упоминали выше, и устанавливает дополнительные условия. Например, согласно Постановлению, такой документ необходим:

Кроме того, необходимо установить условие, что расходы, возникающие в связи с переводом денег, несет банк. Вы можете найти полный список в Резолюции.

Поэтому такое расположение является разумным решением с экономической точки зрения. Его стоимость обычно составляет 2-10% от суммы залога, что намного выгоднее, чем вложение собственных средств или получение бизнес-кредита.

В соответствии со статьей 378 ГК РФ обязательство поручителя перед бенефициаром прекращается:

Банковская гарантия по 44-ФЗ — что это такое и для чего она нужна?

Здравствуйте уважаемый коллега! Сегодня мы поговорим о банковских гарантиях по 44-ФЗ, то есть что это такое и зачем они нужны. Информации по этой теме в Интернете более чем достаточно, но она очень плохо структурирована и разбросана частями по разным ресурсам. По этой причине многие имеют весьма поверхностное представление об этой теме. Своим циклом статей я хочу исправить эту ситуацию и максимально подробно и последовательно раскрыть эту тему. И так, начнем…

Содержание:

1. Что такое банковская гарантия простым языком?

Понятие залога определено в части первой статьи 368 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Банковская гарантия (БГ) представляет собой письменное обязательство банка (гаранта) уплатить основному кредитору (бенефициару) в соответствии с условиями обязательства, предоставленного гарантом, денежную сумму при предъявлении бенефициаром требования в запись для вашей оплаты.

То есть, если участник закупки (поставщик) не выполнит свои обязательства перед заказчиком, банк вернет деньги, и тогда поставщик останется должен банку.

Те. Ключевыми звеньями БГ являются: гарант (банк), принципал (участник договора, поставщик) и бенефициар (клиент). В этой цепочке есть и четвертое звено — брокер (посредник между гарантом и принципалом).

Принципалом по банковской гарантии является участник договора (поставщик), который обязан предоставить БГ в качестве гарантии исполнения своих обязательств.

Бенефициаром банковской гарантии является государственный (муниципальный) клиент, иначе говоря, его можно назвать бенефициаром. Именно он в случае неисполнения доверителем обязательств будет иметь право обратиться к поручителю (банку) за суммой БГ в качестве возмещения убытков, причиненных несоблюдением условий обязательств.

Государственные и муниципальные клиенты в качестве обеспечения заявок и обеспечения исполнения договоров по 44-ФЗ принимают БГ, выпущенные банками, включенными в перечень банков, предусмотренных статьей 74.1 НК РФ, соответствующих требованиям создан для принятия BG для целей налогообложения.

Актуальный список банков размещен на сайте Минфина России по адресу: http://www. minfin. ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty/. По состоянию на 31 мая 2017 года в этом списке 279 банков.

Примечание: В рамках 44-ФЗ участник закупки имеет возможность подать заявку на участие в аукционе не только в денежной форме, но и в форме БГ. Однако стоит отметить, что согласно ч. 1 ст. 44 44-ФЗ такая возможность существует только при проведении закрытых конкурсов и аукционов. В соответствии с частью 2 статьи 44 участие в электронных аукционах по-прежнему гарантируется только путем внесения денежных средств.

2. Содержание банковской гарантии

В соответствии с частью 2 статьи 45 Федерального закона № 44-ФЗ БГ должен быть безотзывным и должен содержать:

сумма банковской гарантии, подлежащая уплате гарантом клиенту в случаях, установленных частью 13 статьи 44 44-ФЗ (Примечание: это уклонение или отказ участника договора от заключения договора, а также отсутствие обеспечения или предоставление в нарушение гарантии исполнения договора), либо суммы БГ, подлежащей уплате гарантом клиенту в случае ненадлежащего исполнения обязательств принципалом в соответствии со статьей 96 44- ФЗ; обязательства доверителя, надлежащее исполнение которых обеспечивает БГ; обязанность поручителя уплатить клиенту неустойку в размере 0,1% от суммы подлежащих уплате денег за каждый день просрочки; условием, согласно которому исполнением обязательств поручителя по БГ является фактическое поступление денежных средств на счет, на котором в соответствии с законодательством РФ учитываются операции с денежными средствами, поступившими в распоряжение клиента; срок действия банковской гарантии с учетом требований статей 44 и 96 44-ФЗ (Примечание: В соответствии с частью 3 статьи 44 44-ФЗ срок действия БГ, предусмотренный как гарантия на Заявку должна быть не менее двух месяцев с момента окончания срока подачи заявок В соответствии с частью 3 статьи 96 44-ФЗ срок действия БГ, предоставляемых в качестве гарантии исполнения договора, должен превышать срок действия договора не менее чем на один месяц). отлагательное условие, предусматривающее заключение договора поставки БГ по обязательствам принципала, вытекающим из договора на момент его заключения, в случае предоставления БГ в качестве обеспечения исполнения договора; перечень документов, установленный Правительством РФ, предоставляемых клиентом в банк одновременно с требованием об уплате денежной суммы по БГ. (См. Постановление Правительства Российской Федерации от 8 ноября 2013 г. № 1005 «О банковских гарантиях, используемых для целей Федерального закона «О системе договоров в сфере закупок товаров, работ, услуг для удовлетворения государственных и муниципальные нужды”).

В случае, если это предусмотрено извещением о закупке, документацией о закупке, проектом договора, заключенным с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), в БГ включается условие о праве заказчика на бесспорное списание денежных средств со счета поручителя, если поручителя не более 5 рабочих дней, требование клиента об уплате денежной суммы по БК, направленное до истечения срока действия БК, не удовлетворено.

Важная точка! В соответствии с пунктом 4 статьи 45 44-ФЗ запрещается включать в условия БГ требование о представлении клиентом поручителю юридических актов, подтверждающих нарушение принципала обязательств, гарантированных БГ.

3. Срок действия банковской гарантии по 44-ФЗ

Еще раз повторяю, что БГ в рамках 44-ФЗ может быть предоставлена ​​участником контракта как гарантия заявки и как гарантия исполнения контракта. В этом смысле срок действия таких гарантий должен быть разным.

В соответствии с п. 3 ст. 44 44-ФЗ срок действия БГ, предоставляемого в качестве обеспечения заявки, должен составлять не менее двух месяцев с даты истечения срока на представление заявок.

В соответствии с пунктом 3 статьи 96 44-ФЗ срок действия БГ, предоставляемой в обеспечение исполнения договора, должен превышать срок действия договора не менее чем на один месяц.

4. Безотзывная банковская гарантия

Безотзывная банковская гарантия является наиболее надежным способом обеспечения обязательств. Так как такая гарантия подразумевает, что выдавший ее банк не имеет права отозвать ее ни при каких обстоятельствах. Те поручитель обязан полностью выполнять все взятые на себя обязательства.

В соответствии со статьей 378 ГК РФ обязательство поручителя перед бенефициаром прекращается:

выплата бенефициару суммы, на которую была выдана гарантия; окончание срока, указанного в независимой гарантии, на которую она была выдана; за отказ от прав бенефициара по гарантии; по соглашению поручителя с бенефициаром о прекращении этого обязательства.

5. Основания для отказа в принятии банковской гарантии

Причинами отказа от приемки БГ клиентом являются:

отсутствие сведений о БГ в реестре банковских гарантий; несоблюдение БГ условий, предусмотренных подпунктами 2 и 3 статьи 45 44-ФЗ; бГ несоответствие требованиям, содержащимся в извещении о закупке, приглашении к участию в выборе поставщика (подрядчика, исполнителя), документации о закупке, проекте договора, который заключается с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем).

Важная точка! В случае отказа в приеме БГ заказчик в срок, не превышающий 3-х рабочих дней со дня получения, письменно или в форме электронного документа информирует об этом лицо, предоставившее гарантию, с указанием причин, по которым послужило основанием для отказа.

6. Реестр банковских гарантий

БГ, предоставляемая участником контракта в качестве гарантии заявки на участие в закрытом конкурсе или аукционе, либо в качестве гарантии исполнения контракта, должна быть включена в реестр банковских гарантий, публикуемый в единой информационной системе (ЕИС).

Исключение составляют БГ, предоставляемые в обеспечение заявок и исполнения договоров, если такие заявки и (или) договоры содержат сведения, составляющие государственную тайну. Информация о таких гарантиях включена в закрытый реестр банковских гарантий, который не включен в ОВОС.

При выдаче БГ банк предоставляет доверителю выписку из реестра банковских гарантий.

Банк-эмитент БГ не позднее одного рабочего дня со дня ее выдачи или дня внесения изменений в условия БГ включает необходимые сведения и документы в реестр банковских гарантий или, в течение в указанный срок представляет информацию в соответствии с порядком формирования и ведения закрытого реестра БГ для включения в закрытый реестр БГ.

Федеральное казначейство ведет реестр и размещает его в единой информационной системе о закупках.

В реестр БГ и закрытый реестр БГ включаются следующие сведения и документы:

наименование, местонахождение банка-гаранта, ИНН или в соответствии с законодательством иностранного государства аналог ИНН; наименование, местонахождение поставщика (подрядчика, исполнителя), являющегося заказчиком, ИНН или, в соответствии с законодательством иностранного государства, аналог ИНН; денежная сумма, указанная в БГ и подлежащая уплате поручителем в случае невыполнения участником договора в установленных случаях требований 44-ФЗ; продолжительность ГБ; копия БГ, за исключением БГ, сведения о которой подлежат включению в закрытый реестр БГ; иные сведения и документы, перечень которых устанавливается Правительством Российской Федерации.

7. Образец банковской гарантии по 44-ФЗ

В настоящее время не существует единой формы БГ, использование которой является обязательным, существуют лишь законодательные требования к ее обязательному содержанию (44-ФЗ ГК РФ).

Чтобы посмотреть, как выглядит банковская гарантия по 44-ФЗ, и скачать образец на свой компьютер, достаточно зайти в реестр БГ на сайте www. zakupki. gov. ru.

Для этого нужно зайти на главную страницу сайта www. zakupki. gov. ru.

Примечание. Все изображения в статье кликабельны. Чтобы увеличить изображение, просто щелкните левой кнопкой мыши по изображению, и оно откроется в полном размере.

Затем в левом вертикальном меню выберите раздел «Покупки» и в выпадающем меню выберите пункт «Оформление банковской гарантии”.

После нажатия на этот пункт вы увидите окно центрального реестра с информацией о размещенных в нем банковских гарантиях. Для просмотра прикрепленных документов на сайте необходимо нажать на ссылку «Документы» под основной информацией о гарантии.

Вы увидите окно с информацией о GS. Справа нужно будет нажать на ссылку «Показать подробную информацию”

Ниже будет строка со “сканом” БГ, прикрепленной к сайту. Чтобы его скачать, достаточно нажать на иконку с изображением стрелки справа.

Это все шаги, которые вам нужно выполнить. Как видите, все достаточно просто.

Статья получилась довольно длинной, поэтому, пожалуй, на сегодня остановлюсь. Прочитайте следующую статью для получения информации о том, как получить банковскую гарантию.

И в завершение предлагаю вам посмотреть небольшой видеоролик от ООО «Бикотендер», который называется «Банковская гарантия: все, что нужно знать участникам торгов”.

Предоставление банковской гарантии. Когда банк выдает гарантию, он рискует потерять деньги. Если доверитель не выполнит свои обязательства, банк выплатит гарантию и потребует компенсацию. Но доверитель не может выплатить компенсацию, например, в связи с банкротством. В этом случае банк потеряет деньги, выплаченные по гарантии.

Как составить банковскую гарантию

Банковская гарантия может быть использована не только для государственных закупок, но и для получения таможенных и налоговых льгот.

Я расскажу, что такое вообще банковская гарантия, как ее оформить и проверить в реестре, а также другие неочевидные способы ее использования.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия — это обещание банка выплатить долг, если его клиент не выполнит свои обязательства. За выдачу такой гарантии банк получает вознаграждение от клиента.

Чаще всего предприниматели используют банковскую гарантию. Например, фермер хочет купить комбайн с завода. У фермера будут деньги только после того, как он соберет и продаст урожай. По этой причине фермер просит завод предоставить ему отсрочку платежа за трактор. Для того чтобы завод ему поверил и согласился продать комбайн, фермер получил гарантию от банка. По условиям гарантии банк оплатит долг фермера, если он не передаст деньги за комбайн до начала зимы.

В большинстве случаев гарантии используются при взаимодействии предпринимателей с государством: участие в государственных закупках, упрощенный возврат НДС или отсрочка уплаты таможенных платежей.

Участники процесса

В процессе выдачи банковской гарантии участвуют три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Не пугайтесь этих терминов, на самом деле все просто.

Принципал — это тот, кто просит банк дать ему гарантию, что он выполнит свои обязательства, и он ее платит. Например, предприниматель выиграл тендер на ремонт школы. При заключении госконтракта вы должны предоставить гарантию, что ремонт вы проведете своевременно и качественно. Он покупает такую ​​гарантию в банке. В этой ситуации работодатель является принципалом.

Бенефициар – это тот, кто получит деньги по гарантии, если принципал не выполнит свои обязательства перед ним. Выгодоприобретателем может быть как клиент и покупатель, так и продавец, подрядчик и исполнитель. В нашем примере обновления школы бенефициаром является школа. Если работодатель не сделает ремонт вовремя, школа свяжется с банком и получит возврат денег по гарантии. В государственных закупках бенефициаром всегда является клиент.

Но в деловых отношениях подрядчик также может быть бенефициаром.

Например, клиент и подрядчик подписали договор на строительство магазина. На момент подписания договора у клиента не было средств для оплаты строительства. Подрядчик согласился, что работа будет оплачена полностью через три месяца после постройки магазина. Чтобы минимизировать риск неоплаты работ, подрядчик выдвинул свое условие: клиент должен предоставить банковскую гарантию; Если заказчик вовремя не оплатит строительство, подрядчик получит деньги от банка. В этом случае выгодоприобретателем является подрядчик.

Гарант — это банк или другое коммерческое предприятие, которое выдает письменное обязательство выплатить бенефициару в случае неисполнения обязательств принципалом.

Раньше поручителем мог быть только банк. Но с 2015 года право выдачи гарантий получили все коммерческие организации, а термин «банковская гарантия» был заменен другим — «независимая гарантия». Но только банки могут продолжать выдавать гарантии по госзакупкам, таможне и налогам. Я буду и впредь использовать термин «банковская гарантия» вместо «независимая гарантия», указанная в Гражданском кодексе, и «банк» вместо термина «гарант».

Условия банковской гарантии

Обязательные условия гарантии. По закону гарантия должна включать:

Дата выдачи. Имена поручителя, принципала и бенефициара. Гарантийный срок. Обязанности, предусмотренные гарантией. Размер платежа по гарантии или порядок определения такого размера. Обстоятельства, при которых сумма гарантии должна быть уплачена.

Если хотя бы одно из этих условий отсутствует в гарантии, она может быть аннулирована. Бенефициар обращается к гаранту за платежом, но тот отказывается платить, говоря, что гарантия недействительна.

Но иногда суды вступают в позицию бенефициара и признают действительность гарантии, даже если она не содержит одного из условий, предусмотренных законом. На самом деле чаще всего гарантию дает сам поручитель, и он должен нести ответственность за допущенные ошибки. Таким образом, Верховный суд пояснил, что суды не могут ограничиваться формальным пересмотром текста гарантии.

Например, банк (гарант) выдал гарантию, которая обеспечивает обязательство подрядчика (доверителя) построить торговый центр для клиента (выгодоприобретателя). То ли случайно, то ли намеренно банк не указал в гарантии ее бенефициара: заказчика строительства. Из-за этой ошибки банк отказался выплачивать гарантию. Суды первой и апелляционной инстанций согласились с банком, что в гарантии не указан бенефициар, поэтому она недействительна.

Клиент подал апелляцию и указал, что банк сам направил заказчику строительства гарантию, а значит, знал бенефициара. Так же перед выдачей гарантии подрядчик провел переговоры с банком и предоставил данные заказчика строительства. В результате клиент добился справедливости.

Дополнительные условия гарантии. Некоторые бенефициары представили свои требования к тексту гарантии. Поэтому лучше всего заранее получить проект гарантии у гаранта и согласовать его с бенефициаром. Чаще всего споры возникают по перечню документов, которые бенефициар должен передать гаранту для выплаты.

Бенефициары настаивают на минимальном перечне документов, в идеале в едином требовании на выплату. Большинство поручителей стремятся дополнить перечень документами, подтверждающими задолженность принципала перед бенефициаром: копией претензии, направленной бенефициаром принципалу, описанием допущенных принципалом нарушений, платежными документами, расчетом суммы долг и так далее

Также стороны могут обсудить порядок передачи платежного требования гаранту. Получатели стремятся получить деньги быстро, поэтому они могут просто отправить заявку по факсу или электронной почте. Поручители, с другой стороны, часто требуют, чтобы им было доставлено первоначальное требование, подписанное и заверенное печатью принципала.

Условия гарантии государственных закупок. В дополнение к условиям, указанным в гражданском кодексе, в гарантиях государственных закупок также должны быть указаны следующие условия:

Гарантия не может быть отозвана. Банк обязан уплатить 0,1% от суммы гарантии за каждый день просрочки ее оплаты. Обязательство банка по оплате гарантии будет считаться исполненным с момента фактического поступления денежных средств на счет, указанный клиентом. После заключения государственного контракта участник заключает с банком договор о предоставлении банковской гарантии по обязательствам, вытекающим из этого договора.

Кроме того, клиент (бенефициар) может установить дополнительные требования к гарантии. Например, условие, что он, как клиент, приобретает право в бесспорном порядке снять деньги с банковского счета, если сам банк не перечислил их в течение пяти дней с момента получения запроса на это.

Эти дополнительные требования клиент может прописать в одном из следующих документов:

Если гарантия, выданная банком, не соответствует этим требованиям, клиент откажет участнику в допуске к участию в торгах.

Документы, представленные с требованием об оплате. Аналогичным образом, в гарантии должны быть перечислены документы, которые бенефициар должен представить одновременно с требованием к банку об оплате гарантии. Стороны сами согласовывают перечень таких документов. Чаще всего среди них указывают расчет долга, а также копию доверенности лица, подписавшего требование.

По гарантии государственных закупок перечень таких документов утверждается Правительством Российской Федерации. Вот документы, которые должны быть:

Расчет суммы долга. Платежное поручение на перечисление аванса доверителю – если поручительство обеспечивает возврат аванса. Документ, подтверждающий факт наступления гарантийного случая, если гарантия гарантирует выполнение гарантийных обязательств. Документ, подтверждающий полномочия лица, подписавшего заявление.

В гарантии по государственным закупкам не может быть указано, что заказчик (выгодоприобретатель) должен представить судебные акты, подтверждающие нарушение принципалом своих обязательств.

Как выглядит банковская гарантия

К форме банковской гарантии есть только одно требование: она должна быть письменной. Это означает, что недостаточно устно договориться о гарантии. Банк должен выдать его на бумаге.

По внешнему виду гарантия похожа на договор, но есть одно отличие: ее может подписать только банк. При желании принципал и бенефициар также могут подписать гарантию, но это не обязательно.

Гарантии различаются в зависимости от типа обязательств, которые они обеспечивают.

Гарантии исполнения контракта. Такие гарантии защищают одну из сторон договора от их нарушения. Гарантии могут предусматривать как обязанность покупателя оплатить товар или услугу, так и обязанность продавца передать товар или оказать услугу.

Гарантия возврата аванса: исполнитель вернет клиенту аванс, если тот не выполнит условия договора. Гарантия оплаты: продавец, подрядчик или исполнитель получит оплату за проданный товар или услугу в рассрочку. Гарантия исполнения – это гарантия передачи товара, выполнения работы или оказания услуги.

Гарантии государственных закупок. Закупки товаров, работ и услуг для нужд государства регулируются специальным законом о государственных закупках № 44-ФЗ, а для нужд государственных предприятий – законом № 223-ФЗ. Большинство покупок должно быть совершено на конкурентных торгах, таких как аукцион. Принцип аукциона прост: договор заключается с тем, кто готов продать товар или оказать услугу по минимальной цене.

Некоторые предприниматели безответственно относятся к участию в торгах: заявляют очень низкие цены, а после победы отказываются от заключения госконтракта или заключают его, но плохо его выполняют. Поэтому государство предусмотрело условие участия в торгах — исполнитель должен внести деньги на специальный счет или предоставить залог. Если победитель тендера не заключает госконтракт, клиент не возвращает внесенный на счет задаток и не требует от банка выплаты суммы, указанной в гарантии. В договорной документации указывается, какой вид гарантии может быть выбран, а также ее конкретные условия.

Закон о государственных закупках предусматривает три вида гарантий:

Гарантия предложения. Подтвердите, что победитель тендера подпишет государственный контракт. Гарантия исполнения контракта. Подтверждает, что участник торгов, заключивший договор, своевременно выполнит свои обязательства. Гарантия качества при выполнении обязательств. Подтверждает качество проданных товаров, выполненных работ или оказанных услуг в течение гарантийного срока.

Последняя гарантия была введена в Закон о государственных закупках в мае 2019 года и поэтому до сих пор малоизвестна. Работает это так: Например, продавец устанавливает гарантийный срок на лампочки. Если лампочки сломаются в течение этого периода, покупатель сможет потребовать денежного возмещения от продавца. Гарантия этих обязательств только обеспечивает обязательство продавца по выплате такого возмещения.

    гарантийный срок участия в аукционе должен превышать срок подачи предложений не менее чем на два месяца; срок гарантии обеспечения исполнения договора должен превышать срок договора не менее чем на один месяц; гарантийный срок по обеспечению гарантийных обязательств должен превышать срок исполнения гарантийных обязательств не менее чем на один месяц.

Гарантии по госзакупкам могут выдавать только банки, входящие в список Минфина. Для включения в список банки должны соответствовать требованиям к уровню капитала и кредитному рейтингу.

Таможенные гарантии. Предприниматели, которые ввозят товары в Россию, должны платить таможенные пошлины. Если на момент ввоза товара у предпринимателя нет денег для уплаты налога, то ему придется влезть в долги, например, взять кредит в банке.

Вместо этого можно попросить таможню об отсрочке или рассрочке уплаты пошлины и купить в том же банке, но на меньшую сумму, гарантию своевременной уплаты пошлины. За счет выручки от реализации товаров предприниматель будет платить налог и не должен будет платить проценты за взятый кредит.

Данная гарантия может быть выдана банком, входящим в перечень, утвержденный таможенной службой.

Налоговые гарантии. Существует три вида гарантий, по которым выгодоприобретателем является налогоплательщик: когда налогоплательщик желает получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов, ускоренный возврат НДС, и когда производитель алкогольной продукции желает получить отсрочку по оплата специальные налоги. Вот они более подробно:

Гарантия ускоренного возврата НДС. Плательщики НДС могут получить налоговый вычет. Если на конец квартала сумма отчислений превышает НДС, то разницу можно погасить из бюджета. Перед выплатой возмещения налоговая проведет проверку в течение двух месяцев. Чтобы получить возврат до окончания проверки, вы можете предоставить налоговую банковскую гарантию. В этом случае деньги возвращаются налогоплательщику в течение 11 дней. Специальная гарантия – это банковская гарантия того, что производитель алкогольной продукции уплатит специальный налог в случае предоставления отсрочки платежа. Кроме того, некоторые производители освобождены от уплаты акцизов на алкогольную продукцию, продаваемую за границу. Для этого банк должен гарантировать, что уплатит сумму налога, если выяснится, что производитель действительно должен был ее заплатить. Если налогоплательщик обязан уплатить налоги, сборы, страховые взносы, пени и штрафы, но не может их уплатить вовремя, то он вправе запросить у налогового органа отсрочку или рассрочку по их уплате. Отсрочка или рассрочка может быть предоставлена ​​налоговым органом на срок, не превышающий одного года с даты установления срока уплаты; по страховым взносам и федеральным налогам в части, зачисляемой в федеральный бюджет, – на срок до трех лет. Для получения отсрочки или рассрочки необходимо иметь соответствующие причины, а также предъявить необходимые документы и залог. В качестве гарантии может быть представлен залог, облигация или банковская гарантия.

Только банк, включенный в список Минфина, может выдать налоговую гарантию.

Преимущества

Для бенефициара основным преимуществом является простота получения денег по гарантии. Единственным условием платежа по гарантии является предоставление банком перечисленных в ней документов. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан произвести оплату. В этом случае банк не поймет, действительно ли принципал не выполнил свои обязательства. Поручительство позволяет максимально быстро получить деньги от банка, избегая возражений доверителя о том, что, по сути, он своевременно исполнил свое обязательство.

Такие споры часто возникают между сторонами договора.

Например, подрядчик делал ремонт, а заказчик утверждал, что это не ремонт, а его жалкая имитация. Спор передается на рассмотрение в суд, который назначает экспертизу. Одна из сторон не согласна с результатами экспертизы и просит провести повторную экспертизу, и все это занимает несколько месяцев, а то и лет. Если у бенефициара есть гарантия, он сразу же сможет получить деньги из банка.

Клиенту, благодаря гарантии, не нужно изымать деньги из оборота или предоставлять залог или залог.

Например, закон о государственных закупках предусматривает два вида гарантий исполнения контракта: внесение денежных средств на счет или предоставление банковской гарантии. Допустим, сумма договора 1 000 000 ₽ и клиент установил, что 20% от этой суммы, т. е. 200 000 ₽, должны быть зачислены на счет. Срок действия контракта составляет 1 год. Гарантия должна быть предоставлена ​​на один месяц больше срока договора. Получается, что участник госзакупок будет вынужден заморозить на счету 200 000 рублей на 13 месяцев ₽.

Вместо этого участник может предоставить банковскую гарантию. За выдачу гарантии участник уплатит банку комиссию в размере 20 000 ₽. Многим предпринимателям выгоднее заплатить 20 000 рублей, чем вывести из оборота более 200 000 рублей ₽.

Как работает гарантия

Предоставление банковской гарантии. Когда банк выдает гарантию, он рискует потерять деньги. Если доверитель не выполнит свои обязательства, банк выплатит гарантию и потребует компенсацию. Но доверитель не может выплатить компенсацию, например, в связи с банкротством. В этом случае банк потеряет деньги, выплаченные по гарантии.

Для снижения риска невыплаты компенсации некоторые банки выдают гарантии только при условии предоставления гарантий. Например, доверитель может заложить банку какое-то ценное имущество: недвижимость, автомобиль или что-то еще. Если доверитель не выплатит компенсацию, банк заберет заложенное имущество.

Кроме того, в качестве гарантии банк может запросить гарантию у компании или предпринимателя со стабильным финансовым состоянием. В этом случае банк сможет взыскать компенсацию не только с самого принципала, но и с лица, предоставившего залог.

Возникает вопрос: зачем тогда нужна гарантия, если такую ​​же гарантию можно предоставить непосредственно бенефициару? Но не все бенефициары готовы принять залог или залог в качестве залога. Эти виды безопасности часто требуют обращения в суд и работы с судебными приставами.

Администрация районной больницы объявляет тендер на закупку аппаратов ИВЛ, которые необходимы этой больнице. Но если что-то пойдет не так и выбранный артист пропадет, больнице придется разбираться с последствиями самостоятельно. Администрация не знает, как оформить залог: подать иск в арбитражный суд, разыскать фактическое местонахождение залога, просить пристава о его аресте. Больнице проще обратиться в банк с требованием выплаты гарантии.

Ожидается, что банк заплатит, потому что у него достаточно денег и он дорожит своей репутацией. В свою очередь, банк имеет опыт взыскания долгов, в том числе исполнения гарантий, и поэтому готов рисковать своими деньгами.

Гарантия не может быть обеспечена залогом или залогом. Банки конкурируют друг с другом и в поисках клиента часто готовы выдать гарантию без залога.

Этапы оформления

Выбор поручителя. Принципал самостоятельно выбирает, в каком банке он получает гарантию. Но при выборе поручителя принципал должен учитывать требования бенефициара. Например, бенефициар может потребовать, чтобы банк имел кредитный рейтинг не ниже BB-(RU) .

Гарантии по госзакупкам, таможне и налогам могут выдавать только те банки, которые включены в списки, утверждаемые государством.

Определив, какие банки удовлетворяют бенефициара, принципал выбирает конкретный банк. У каждого банка свои условия выдачи гарантии: размер комиссии, срок оформления, готовность вносить изменения в свои типовые формы. Принципал может запросить предложения от разных банков и выбрать самое выгодное.

Сбор и представление документов. Для выдачи гарантии банк требует ряд документов. У каждого банка свой список необходимых документов.

От ИП банк, скорее всего, потребует копию паспорта, книгу доходов и расходов, налоговые декларации, выписку со счета и справку из налоговой об отсутствии задолженности.

Юридическое лицо имеет бухгалтерские записи, справку из налоговой об отсутствии задолженности, копии паспортов генерального директора, всех участников, протокол собрания участников, совета директоров или акционеров о назначении директора, приказ о назначении директора, письмо.

Точный перечень документов сообщит сотрудник банка в ответ на запрос о залоге.

Рассмотрение запроса. Получив заявление и полный комплект документов, банк примет решение о выдаче гарантии. У каждого банка свое время принятия решения, например, в Тинькофф Банке — несколько часов, в банке «Санкт-Петербург» — сутки.

Общие условия выдачи банковской гарантии в Банке Санкт-ПетербургаPDF, 700 КБ

В случае положительного решения вам будет предложено заключить договор и оплатить счет.

Заключение договора между доверителем и поручителем. Перед выдачей гарантии банк и принципал заключают соглашение, в котором указывается, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию, и условия выдаваемой гарантии.

Выплата суммы вознаграждения поручителю. После подписания договора банк выставляет счет на оплату гарантии. Некоторые банки готовы предоставить гарантию заранее, то есть до ее оплаты. Но чаще всего банк выдает гарантию только после зачисления денег на ваш счет.

При оплате гарантии лучше учитывать сроки и вносить предоплату. Деньги обычно приходят в тот же день, если гарантия оплачена до 16:00. Платежи, совершенные после 16:00, банк видит только на следующий рабочий день.

Выдача банковской гарантии. Гарантия вступает в силу с даты ее выдачи гаранту или бенефициару.

В большинстве случаев принципал получает залог и передает его бенефициару. Но также банк может отправить гарантию непосредственно бенефициару.

Гарантии государственных закупок должны быть в электронном формате. Банковские гарантии по налогам и таможне могут быть в бумажном или электронном формате. Электронная гарантия представляет собой цифровой документ, подписанный электронной подписью.

Оцените статью
Подписаться
Уведомить о
guest
0 Комментарий
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии